深交所公司债券上市规则(上交所公司债券发行上市审核规则)

融资租赁 2024-03-03 19:26:46 391 金融资讯网

为配合证监会《公司债券发行与交易管理办法》的实施，深交所近日发布《公司债券上市预审核工作流程》，规范公司债券发行上市预审工作，提高预审工作的质量和透明度。

公司债券上市预审以信息披露为主，重点关注发行文件的完备性、发行上市条件的合规性、信息披露的完整性。同时，加强债券久期管理，明确中介机构责任，引导市场归位尽责。

预审工作流程分为受理、审查、反馈、决定、审后事项等环节，遵循集体决策、书面审查、书面反馈、双审的原则。

此前，为促进债券市场持续稳定发展，更好地服务市场主体，证监会《公司债券发行与交易管理办法》明确简化了向合格投资者公开发行公司债券的审批程序。

深交所相关负责人表示，深交所将采取多项措施提高预审核工作的质量和透明度。

一是提高预审工作效率。深交所将在固定收益类品种业务专区收到材料后的两个工作日内，对申请材料的完整性进行形式审查，并在受理之日起10个工作日内出具首次书面反馈意见。

在收到最后一次反馈回复后5个工作日内召开审核专家会议，形成公司债券预审核结果(第一批预审核专家库由深圳证券交易所上海市委员会现任委员组成)。审核结果为“通过”的，3个工作日内完成封存工作。

因此，深交所一般程序的预审工作时间不应超过20个工作日。

二是提供便捷的电子材料申报渠道。预审申请材料的接收、反馈、反馈回复、预审决定均通过固定收益品种业务专区“公司债券上市预审申请”栏目进行，实现全程电子化；

第三是预审工作的进度公开透明。发行人通过主承销商申请的Ukey可以查看固定收益类品种业务领域预审工作的进展情况，每个环节的审核进度都可以接受社会公众的监督。

最后，资质优秀、信息披露完整的项目，可以按照简易流程办理。对于反馈会后不需要出具反馈意见函的事项，深交所将在固定收益品种业务区通知发行人，并自通知之日起5个工作日内召开审核专家会议进行审议。

已成功发行上市后再次提交预审核的项目，如果基本面没有大的变化，按简易流程办理。

此外，为进一步方便发行人，根据证监会对公司债券发行审核的相关安排，密封的预审申请材料可作为证监会行政许可的申请材料。

发行人直接在交易所办理中国证监会行政许可申请的受理和行政许可批件的领取。

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