首页 贷款利率 公司金融财务指标(成长期企业重视什么财务指标)

公司金融财务指标(成长期企业重视什么财务指标)

贷款利率 2024-01-19 19:07:25 894 金融资讯网

其实公司金融财务指标的问题并不复杂,但是又很多的朋友都不太了解成长期企业重视什么财务指标,因此呢,今天小编就来为大家分享公司金融财务指标的一些知识,希望可以帮助到大家,下面我们一起来看看这个问题的分析吧!

一、八大财务指标有哪些

1、计算公式:净资产收益率=净利润/所有者权益*100%

公司金融财务指标(成长期企业重视什么财务指标)

2、如果在所有的财务指标中只能选一个,那就是ROE。净资产收益率是衡量公司自有资本获利能力最重要的指标,它表示股东投进公司的每一块钱一年下来赚了多少净利润。作为投资者的我们,当然要首选盈利能力强的公司。

3、根据ROE的计算公式我们发现,这个指标由利润表中的“净利润”和资产负债表中的“所有者权益”两组数据计算得出。而净利润会受到很多因素的影响,在一定范围内,净利润可以想要多少就有多少。所以,净利润也是财务造假频发的关键数据。

4、那如果因为净利润造假导致ROE虚高怎么办呢?这就需要第二个财务指标了。

5、计算公式:净利润现金比率=经营活动产生的现金流量净额/净利润*100%

6、净利润现金比率是衡量公司净利润含金量的重要指标,通俗点说就是净利润中真金白银的比例。这个比例越高越好,大于100%更好。只有净利润现金比率大的时候,ROE的可靠性才更高。

7、通过ROE和净利润现金比率两个财务指标我们就能知道一家公司的盈利能力,以及盈利能力的真实性。但是有同样的ROE,风险可能也会不一样。

8、比如A和B两家公司的ROE都是20%,净利润现金比率都是110%,A公司只用了1倍的财务杠杆,而B公司用了3倍,那应该选哪家公司呢?显然应该选择A公司,因为获得同样的收益率,A公司承担的风险要小很多,所以就需要第三个财务指标了。

9、计算公式:资产负债率=总负债/总资产*100%

10、一般情况下资产负债率越大的公司面临的债务风险就越大。但有些行业需要特别对待,比如房地产公司、银行,对这类行业的判断标准就需要使用另外一套分析指标,这个我们以后再分享。

11、资产负债率小的公司,债务风险自然就小。一家公司的主要风险除了债务风险以外,还有经营风险。ROE都是20%,净利润现金比率都是110%,资产负债率都是30%的两家公司,经营风险却很可能不同,所以我们还需要看第四个指标。

12、计算公式:毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入*100%

13、ROE、净利润现金比率、资产负债率都一样的A和B两家公司,A公司的毛利率为50%,B公司的毛利率为10%,该如何选择呢?

14、其实我们都知道,肯定选A公司,B公司的毛利率低,所以B公司的周转率就会比A公司高很多。也就是说A和B两家公司赚了同样多的钱,B公司产品的周转率只有很高,才能达到与A公司赚同样多的钱。这无形中对管理者的能力要求会更高,这样B公司的运营风险就会高于A公司。

15、作为投资者的我们,在获得同样收益的情况下,当然选择风险更小的公司。如果ROE、净利润现金比率、资产负债率、毛利率都一样的两家公司放在一起,那该如何选择呢?此时,我们就需要用到第五个财务指标。

16、计算公式:营业利润率=营业利润/营业收入*100%

17、虽然有两家公司4个关键指标都一样,但是很可能营业利润率不一样。营业利润率高的公司盈利能力更强,利润质量更高。

18、除此之外,我们做投资不但要看公司的盈利能力、安全性、还要看它的成长能力,所以我们还要看营业收入增长率。

19、计算公式:营业收入增长率=(本期营业收入-上期营业收入)/上期营业收入*100%

20、如果以上这6个关键财务指标都很高,那说明公司就很优秀了,A股市场目前有4700多家公司,用这6个指标能淘汰95%以上的公司,这就大大降低了我们选股的难度。

21、不过在仅剩的几家优秀公司中,我们尽量还是选择维持竞争优势成本较低的公司,所以我们还要看一下公司属于轻资产型还是重资产型。相同的情况下,轻资产型公司的维持竞争力成本会更低,风险更小。

22、计算公式:固定资产比率=(固定资产+在建工程)/总资产*100%

23、固定资产比率越小,公司越属于轻型资产,风险会更小。符合以上7个财务指标的公司不但盈利能力强、风险小、成长性好,而且维持成本还低。应该说,符合以上7个财务指标的公司已经是非常优秀的公司了。

24、但是作为投资者,我们还要关注另一个重要的指标,那就是我能从这个优秀的公司获得什么?除了不确定性的股票价格上涨外,最好还要有确定性的现金分红,所以我们还需要看第八个财务指标:分红率。

25、计算公式:分红率=现金分红金额/净利润*100%

26、分红见品质,分红率高的公司,说明管理者对股东慷慨,有钱大家一起赚。所以管理层的人品也是我们需要考虑的一个重要指标。

二、ebi是什么财务指标

1、在财务管理中有一个叫息税前利润(EBIT),是用来衡量企业的经营能力的,就是在使用了财务杠杆时能赚得到的钱。

2、但由于借款利息是当做财务费用的,所以在损益表中利息会在费用中列支,如果算EBIT的话需要在利润表中把借款利息加回去,不好计算,所以就加一个EBI的概念。EBI就是税前利润,就是现在看到的利润表中的利润总额项。

三、衡量应收账款管理水平的财务指标主要有哪些呢

古老而又新颖的话题,简单说几句:

单纯从数据上进行分析,应收账款的管理水平主要有以下几个指标:应收账款周转率、款项回收率、应收账款增长率、账龄分布等等。

主要衡量企业应收账款的周转情况,通常而言该指标越大,表明应收账款周转越快。

该指标主要用于考核当月回款情况,该指标越大,企业资金的周转越快。从资金占用的角度来讲,该指标越大,说明周转的越快。

账龄分布需要重点关注,比其他指标要稍显重要,账龄越长回收的可能性越小,最终形成呆坏账的可能性越大。多数企业对账龄的划分主要为1年以内、1-3年、3年以上,1年以内的应收账款多一些没关系,只要能够运转问题不大,但如果3年以上的过多,应收账款的结构就不太合理,说明企业在赊销的过程中存在问题,客户选择不够审慎。

增长率是个弹性指标和相对指标,不能简单的说增长20%就一定比增长30%要好,也和企业当年的规模变化、生产经营、销售收入等进行综合对比。

这些指标各自从不同的方面对应收账款进行衡量,也有现成的计算公式,很容易计算,但如何运用和衡量却没有固定标准。不同的行业、不同的企业、不同的管理模式、不同的经营模式......这些都需要考虑。

例如,有的企业应收账款虽然很多,但企业的销售模式就是赊销,而且应收账款多集中在6个月以内,回款周期稳定且迅速,这些指标再差也不能说明什么问题。

应收账款的管理很有学问,管的过严会影响销售,管的太松是虚假繁荣,必须结合企业本身进行衡量,指标永远只是参考!

四、会计信息质量的代表指标

1、会计信息质量的衡量对会计信息质量进行衡量是评价会计信息的重要方式,也是促进会计信息应用到企业投资决策中的重要手段,通过大量的实证检验,对会计信息质量的衡量标准主要有:

2、一是财务舞弊。财务舞弊主要是企业为了获得某些私利而违背会计制度进行的会计信息披露。企业存在会计舞弊的直接后果就是导致会计信息质量不高,影响信息使用价值。

3、二是会计盈余的质量。财务信息是为信息需求者提供决策的重要依据,会计信息质量的高低对企业的投资决策具有重要的指导意义,盈余质量水平在一定程度上反映了信息质量的好坏。

4、三是盈余管理。适度的盈余管理有助于会计信息的质量,但是实践工作中,企业的管理者利用盈余管理操纵企业会计信息,盈余管理被外界误认为会计信息失真、会计造假的代名词,因此盈余管理被用作衡量会计信息质量的一个重要指标。

五、四大主要财务指标是什么

1、四大主要财务指标是指:偿债能力指标、营运能力指标、盈利能力指标、企业发展能力指标。

2、盈利能力指标主要包括营业利润率、成本费用利润率、盈余现金保障倍数、总资产报酬率、净资产收益率和资本收益率六项。

3、营运能力是指企业的经营运行能力,即企业运用各项资产以赚取利润的能力。企业营运能力的财务分析比率有:存货周转率、应收账款周转率、营业周期、流动资产周转率和总资产周转率等。

4、偿债能力指标是一个企业财务管理的重要管理指标,是指企业偿还到期债务(包括本息)的能力。

5、发展能力指标主要考察以下八个方面:营业收入增长率、资本保值增值率、资本积累率、总资产增长率。

关于公司金融财务指标到此分享完毕,希望能帮助到您。

金融资讯网 Copyright @ 2005-2024 All Rights Reserved. 版权所有

免责声明: 1、本站部分内容系互联网收集或编辑转载,并不代表本网赞同其观点和对其真实性负责。 2、本页面内容里面包含的图片、视频、音频等文件均为外部引用,本站一律不提供存储。 3、如涉及作品内容、版权和其它问题,请在30日内与本网联系,我们将在第一时间删除或断开链接! 4、本站如遇以版权恶意诈骗,我们必奉陪到底,抵制恶意行为。 ※ 有关作品版权事宜请联系客服邮箱:478923*qq.com(*换成@)

备案号:滇ICP备2023006467号-58